Letter of credit adalah salah satu instrumen pembayaran internasional. Pelajari pengertian, kegunaan, jenis, dan mekanismenya di artikel ini.
—
Letter of credit adalah instrumen pembayaran internasional yang memberikan jaminan kepada eksportir dan importir. Letter of credit dapat mengurangi risiko gagal bayar, penipuan, atau ketidaksesuaian barang.
Artikel ini akan menjelaskan pengertian, kegunaan, jenis, dan mekanisme letter of credit secara lengkap dan mudah dipahami. Anda akan mengetahui bagaimana letter of credit dapat membantu transaksi perdagangan internasional Anda.
Pengertian Letter of Credit
Letter of Credit (L/C) adalah instrumen keuangan yang sering digunakan dalam transaksi perdagangan internasional. Ada beberapa definisi letter of credit dari berbagai sumber.
Menurut Henry S. Siswosoediro dalam Buku Pintar Pengurusan Perizinan & Dokumen, L/C adalah dokumen aktivitas ekspor atau impor yang menjelaskan perjanjian tertulis dari issuing bank yang diberikan kepada penjual (beneficiary/eksportir) mengikuti instruksi dari applicant/importir agar pembayaran dilakukan setelah eksportir memberikan berbagai dokumen yang diperlukan atau menjadi syarat dalam letter of credit.
Sementara itu, menurut The Balance, seperti dilansir dari kompas.com, letter of credit didefinisikan sebagai pembayaran melalui pihak ketiga bank sebagai penjamin yang lazim dalam transaksi ekspor impor.
Kegunaan Letter of Credit
Letter of Credit berguna untuk mencegah risiko fatal jika eksportir mengirim barang yang tidak sesuai dengan kesepakatan, tetapi sudah menerima pembayaran dari importir. Prosedur ini juga memungkinkan kedua belah pihak untuk memenuhi kewajiban masing-masing dan menciptakan rasa kepercayaan satu sama lain serta reputasi yang baik dalam bisnis.
Beberapa fungsi letter of credit meliputi:
- Menyediakan Jaminan
Letter of credit memberikan jaminan pembayaran kepada eksportir dan memastikan bahwa barang yang dikirim akan dibayar sesuai dengan kesepakatan.
- Memberikan Manfaat
Keuntungan yang diperoleh melalui letter of credit adalah proses transaksi dan pengiriman yang lebih mudah dan aman.
- Menawarkan Kepercayaan dalam Menyelesaikan Masalah
Letter of credit berfungsi untuk menyelesaikan hambatan yang mungkin timbul dan meningkatkan kepercayaan karena setiap pihak yakin akan menerima barang yang sesuai dan menerima jaminan pembayaran untuk barang yang telah dikirim.
- Menjamin Keamanan
Salah satu fungsi letter of credit adalah memberikan rasa aman bagi transaksi yang dilakukan.
Jenis-jenis Letter of Credit
Ada berbagai jenis letter of credit yang dapat dipilih sesuai dengan kebutuhan masing-masing pihak. Berikut ini adalah beberapa jenis LC yang perlu Anda ketahui:
- Commercial Documentary LC: Jaminan pembayaran yang dikeluarkan oleh bank untuk memproses pembayaran melalui LC dengan dokumen komersial tertentu.
- Clean LC: Jaminan pembayaran yang hanya menjamin pembayaran berdasarkan kepemilikan dokumen tertentu tanpa memerlukan dokumen komersial tertentu.
- Restricted LC: Jenis letter of credit dengan batasan tertentu pada eksportir untuk menerima pembayaran.
- Straight LC: Letter of credit yang dikirim langsung tanpa meminta syarat tambahan.
- Revocable LC: Jenis letter of credit yang dapat dibatalkan atau diubah oleh bank penerbit tanpa persetujuan sebelumnya dari eksportir.
- Irrevocable LC: Jenis letter of credit yang sama sekali tidak dapat dibatalkan selama masa berlakunya masih berlaku.
- Confirmed LC: Jenis letter of credit yang hanya dapat dikonfirmasi jika bank penerus bersedia memberikan jaminan.
- 8. Unconfirmed LC: Jenis letter of credit di mana bank tidak berpartisipasi dalam konfirmasi pembayaran.
- Red Clause LC: Jenis letter of credit yang memungkinkan bank untuk melakukan pembayaran di muka kepada eksportir sebelum pengiriman barang.
- Â Revolving LC: Jenis letter of credit yang sangat fleksibel dan dapat digunakan kapan saja.
- Transferable LC: Jenis letter of credit yang memungkinkan penerima manfaat untuk mentransfer hak pembayaran kepada pihak ketiga.
- Â Back-to-Back LC: Jenis letter of credit yang digunakan oleh broker atau pihak ketiga untuk memfasilitasi importir dan eksportir untuk melakukan transaksi.
- Â Standby LC: Jenis letter of credit yang berlaku ketika pemohon gagal melakukan pembayaran dan bank penerbit berkomitmen untuk membayar penerima manfaat.
- Â Usance LC: Jenis letter of credit yang digunakan ketika bank akan membayar sesuai dengan tanggal yang tercantum pada dokumen.
Mekanisme Letter of Credit
Untuk mengeluarkan letter of credit, beberapa proses akan dilakukan. Proses dimulai ketika importir meminta bank untuk mengeluarkan LC untuk membantu membayar eksportir.
Bank mengeluarkan LC dan meneruskannya ke bank eksportir yang akan mengonfirmasi bahwa LC telah dikeluarkan dan memastikan bahwa syarat-syarat dipenuhi.
Jika eksportir telah memenuhi persyaratan yang berisi pengiriman barang, waktu, jumlah, bentuk, dan lain-lain, maka bank penerus akan membayar eksportir sesuai dengan jumlah yang ditentukan.
Selanjutnya, bank penerus akan menyerahkan bukti pembayaran kepada bank penerbit sehingga bank penerus menerima biaya penggantian. Proses ini berakhir dengan importir membayar bank penerbit letter of credit.
Siapa yang Menerbitkan Letter of Credit
Letter of credit diterbitkan oleh bank yang dipilih oleh pembeli. Bank tersebut harus memiliki reputasi yang baik dan kredibilitas yang tinggi. Bank tersebut juga harus memiliki hubungan kerjasama dengan bank di negara penjual.
Pembeli harus membuktikan kepada bank bahwa mereka memiliki aset atau kredit yang cukup untuk membayar letter of credit. Bank biasanya meminta jaminan berupa surat berharga atau uang tunai sebagai syarat penerbitan letter of credit.
Dari penjelasan di atas, dapat dipahami bahwa letter of credit adalah instrumen pembayaran yang dapat memberikan manfaat bagi eksportir dan importir. Namun, selain memahami letter of credit, Anda juga perlu memilih jasa angkut barang yang terpercaya dan profesional untuk memastikan kelancaran transaksi perdagangan internasional Anda.
